Co to jest leasing zwrotny i czy się opłaca?
Leasing zwrotny staje się coraz bardziej popularnym rozwiązaniem finansowym dla firm poszukujących płynności finansowej. Ale co to jest leasing zwrotny i czy leasing zwrotny się opłaca? W poniższym artykule przyjrzymy się temu zagadnieniu bliżej, wyjaśniając, na czym polega leasing zwrotny, jakie ma zalety i wady, kiedy się go stosuje oraz jakie korzyści może przynieść przedsiębiorcom. Powiemy również co to jest leasing zwrotny techniczny i płynnościowy oraz jakie są kryteria ubiegania się o taką formę finansowania.
Spis treści:
Leasing zwrotny – co to jest i na czym polega?
Leasing zwrotny, opisywany również jako leasing wsteczny lub leasing odwrócony, polega na sprzedaży środka trwałego (np. samochodu, maszyny) leasingodawcy, a następnie jego finansowaniu na zasadach leasingu. W praktyce oznacza to, że firma sprzedaje swoje aktywa, aby natychmiast uzyskać gotówkę, a następnie korzysta z nich na zasadach leasingu operacyjnego lub finansowego.
Na czym polega leasing zwrotny? Kluczowym elementem jest tutaj możliwość szybkiego uzyskania środków finansowych bez konieczności rezygnacji z korzystania z danego aktywa. Przykładowo, firma posiadająca flotę samochodów może sprzedać je firmie leasingowej, a następnie wynajmować na zasadach leasingu, co pozwala na zachowanie operacyjnej zdolności bez konieczności utraty posiadanych pojazdów.
W praktyce leasing zwrotny występuje w dwóch postaciach – leasing zwrotny płynnościowy oraz techniczny. Ten pierwszy ma na celu poprawienie płynności przedsiębiorstwa, a drugi uproszczenie procedury leasingu na przedmioty od nierenomowanych lub zagranicznych dostawców. Co to jest leasing zwrotny techniczny oraz płynnościowy? Najlepiej przyjrzeć się zamieszczonym poniżej przykładom.
Leasing zwrotny – przykład
Aby lepiej zrozumieć, co to jest leasing zwrotny płynnościowy, przyjrzyjmy się praktycznemu przykładowi. Firma XYZ posiadająca własną flotę pojazdów potrzebuje pilnie gotówki na rozwój działalności. Zamiast zaciągać kredyt, sprzedaje swoje pojazdy firmie leasingowej za określoną kwotę. Następnie pojazdy te są wynajmowane przez firmę XYZ na zasadach leasingu operacyjnego, co oznacza, że firma może dalej z nich korzystać, ale jednocześnie uzyskała niezbędne środki finansowe.
Leasing zwrotny przykład – płynnościowy – rynkowa wartość pojazdów we flocie klienta XYZ to 200 000 zł. Klient deklaruje udział własny w transakcji 20%. Po akceptacji leasingu klient wystawia fakturę na firmę leasingową na 200 000 zł i otrzymuje 80% tej kwoty na rachunek firmowy. Kwotę 160 000 zł spłaca w dogodnych ratach leasingu operacyjnego. Czy leasing zwrotny się opłaca? Jak najbardziej. Leasing odwrócony pozwala szybko uzyskać gotówkę bez konieczności rezygnacji z używanych aktywów. Jest to szczególnie przydatne dla firm, które mają wysoką wartość swoich środków trwałych, ale potrzebują dodatkowej płynności finansowej.
Techniczny leasing zwrotny, co to jest? To druga bardzo powszechna praktyka finansowania w leasingu operacyjnym przedmiotów które trudno sfinansować wprost zwykłym leasingiem. Stosuje się go najczęściej w przypadku gdy leasingobiorca chce sfinansować auto które sam sprowadza z zagranicy. Ponieważ płatność przez firmę leasingową za pojazdy używane do zagranicznego sprzedawcy jest najczęściej niemożliwa, najprościej jest gdy leasingobiorca sam kupi za gotówkę przedmiot leasingu, a następnie, po sprowadzeniu do kraju odsprzeda go firmie leasingowej. Podsumowując leasing wsteczny techniczny to taki leasing zwrotny co to pozwala na sfinansowanie przedmiotów na które nie dostaniemy akceptacji w zwykłej procedurze. Czy taki leasing zwrotny się opłaca? Jego warunki nie odbiegają od zwykłego finansowania, a więc jak najbardziej.
Leasing zwrotny przykład – techniczny – załóżmy, że przedsiębiorca XYZ chce wyleasingować używany ciągnik siodłowy sprzedawany przez francuską firmę transportową. Ponieważ nie jest to autoryzowany sprzedawca, firma leasingowa odmówi płatności za granicę do takiego dostawcy, co spowoduje odmowę udzielenia leasingu. Na czym polega leasing zwrotny techniczny? Aby umożliwić sfinansowane pojazdu, nasz klient kupuje ciągnik za gotówkę i sprowadza go do Polski. Następnie podpisuje umowę na leasing zwrotny. Przykład pokazuje jak dzięki prostemu zabiegowi zmieniamy sprzedawcę pojazdu – z nieakceptowalnego zagranicznego, na naszą firmę. Po zawarciu umowy na leasing odwrócony techniczny firma leasingowa przelewa środki na nasz rachunek krajowy, oczywiście potrącając deklarowany w umowie udział własny.
Skorzystaj z naszej porównywarki leasingowej! Znajdź najlepsze warunki leasingu dopasowane do Twoich potrzeb. Kliknij i porównaj oferty firm leasingowych bez żadnych zobowiązań!
Porównywarka leasingowa
Kto może skorzystać z leasingu zwrotnego?
Leasing zwrotny jest opcją dostępną dla szerokiego spektrum firm, niezależnie od branży. Mogą to być zarówno małe przedsiębiorstwa, jak i duże korporacje. Najczęściej z leasingu zwrotnego korzystają firmy posiadające wartościowe środki trwałe, które są im niezbędne do codziennej działalności, ale jednocześnie potrzebują środków na inwestycje lub bieżące wydatki.
Firmy mogą skorzystać z leasingu zwrotnego, jeśli chcą poprawić swoją płynność finansową, zmniejszyć zadłużenie lub przeprowadzić restrukturyzację finansową. Nie jest to jednak rozwiązanie dostępne we wszystkich firmach leasingowych. Najczęściej zastosowanie leasingu zwrotnego jest możliwe jedynie 90 dni od daty zakupu pojazdu. Istnieją oczywiście firmy które akceptują leasing wsteczny do 180 dni, a nawet do dwóch lat. Niezależnie jak dawno zakupiłeś pojazd, warto skonsultować możliwość jego sfinansowania z profesjonalnym brokerem leasingowym takim jak FI Finance Polska.
Czym różni się leasing zwrotny od operacyjnego?
Leasing zwrotny to pewien specyficzny rodzaj leasingu operacyjnego różniący się jedynie dostawcą przedmiotu leasingu. Nie występują więc istotne różnice. Decydując się na leasing zwrotny, interpretacja ogólna pozostaje bez zmian. Leasing operacyjny polega na wynajmie środka trwałego z możliwością jego zakupu po zakończeniu umowy. Podsumowując. Leasing zwrotny, na czym polega? Jest to proces, w którym firma najpierw sprzedaje swoje aktywa leasingodawcy, a następnie wynajmuje je na zasadach leasingu operacyjnego.
Główna różnica polega na tym, że leasing zwrotny umożliwia firmie uzyskanie natychmiastowej gotówki z posiadanych aktywów, podczas gdy leasing operacyjny jest pod tym kontem jedynie formą wynajmu.
Czy leasing zwrotny się opłaca?
Odpowiedź na pytanie, czy leasing zwrotny się opłaca, zależy od konkretnych potrzeb i sytuacji finansowej firmy. Wiedząc na czym polega leasing zwrotny może stać się on korzystnym rozwiązaniem, ponieważ umożliwia szybkie uzyskanie środków finansowych bez konieczności rezygnacji z używania kluczowych aktywów.
Leasing zwrotny co to oznacza dla firmy? Przede wszystkim możliwość poprawy płynności finansowej, co jest kluczowe w przypadku dynamicznie rozwijających się przedsiębiorstw.
Jak rozliczać leasing zwrotny? Jakie korzyści podatkowe daje?
Leasing zwrotny a podatek dochodowy oraz leasing zwrotny a VAT to kwestie, które są istotne przy rozliczaniu tego typu umów. Leasing zwrotny interpretacja ogólna wskazuje, że koszty związane z leasingiem mogą być w pełni zaliczane do kosztów uzyskania przychodu, co oznacza korzyści podatkowe dla firmy, a więc identycznie jak w klasycznym leasingu operacyjnym.
Leasing zwrotny a podatek dochodowy
W przypadku podatku dochodowego, koszty leasingu zwrotnego są traktowane jako koszty operacyjne, co pozwala na obniżenie podstawy opodatkowania. Dzięki temu firma może zmniejszyć swoje obciążenia podatkowe, co jest jednym z głównych atutów leasingu zwrotnego.
Leasing zwrotny a vat
Leasing zwrotny samochodu osobowego a VAT to szczególnie istotna kwestia dla firm posiadających floty pojazdów. Leasing zwrotny a VAT pozwala na odliczenie podatku VAT od rat leasingowych, co dodatkowo obniża koszty związane z leasingiem. Podatek VAT rozliczany jest analogicznie do leasingu operacyjnego. Tematyka leasing zwrotny samochodu osobowego a vat została poruszona w innych artykułach na naszym blogu. Po krótce, VAT może zostać rozliczany w całości jeżeli auto jest wykorzystywane wyłącznie na potrzeby firmowe. W innym przypadku jedynie w połowie.
Skorzystaj z naszej porównywarki leasingowej! Znajdź najlepsze warunki leasingu dopasowane do Twoich potrzeb. Kliknij i porównaj oferty firm leasingowych bez żadnych zobowiązań!
Porównywarka leasingowaLeasing zwrotny – interpretacja ogólna
Leasing zwrotny interpretacja ogólna wskazuje na to, że jest to elastyczne i korzystne rozwiązanie finansowe dla firm, które potrzebują szybkiego dostępu do gotówki bez rezygnacji z posiadanych aktywów. Leasing wsteczny rządzi się tymi samymi prawami co leasing operacyjny niezależnie czy interesuje na kwestia leasing, zwrotny a podatek dochodowy czy leasing zwrotny a vat.
Podsumowując, leasing zwrotny jest rozwiązaniem, które może przynieść wiele korzyści finansowych i podatkowych dla firm. Warto jednak dokładnie przeanalizować swoje potrzeby i możliwości, aby podjąć najlepszą decyzję. Jeśli zastanawiasz się, czy leasing zwrotny się opłaca, skonsultuj się z ekspertami, którzy pomogą Ci ocenić, czy jest to odpowiednie rozwiązanie dla Twojej firmy.
